Как происходит выплата дивидендов нерезиденту физическому лицу

Как получать дивиденды с иностранных акций нерезиденту физическому лицу

Приобретение акций иностранных корпораций, выплачивающих крупные дивиденды, — это оптимальный вариант для получения постоянного дохода в валюте. Иностранные корпорации постоянно проявляют заботу о предсказуемом росте собственных дивидендов с тем, чтобы обрадовать инвесторов. В Российской Федерации же зачастую случаются ситуации, когда крупные компании останавливают выплату дивидендов акционерам на неопределенное время, что сложно прогнозировать и лишь добавляет опасений.

Ищите компании с доходностью выше 3 процентов

Выбирая акции с целью получать стабильные дивиденды, опытные инвесторы обращают внимание на иностранные компании, у которых доходность составляет выше трех процентов. На сегодняшний день из индекса S&P500 только 4 сектора обладают таким показателем: энергетика, недвижимое имущество и жилищно-коммунальная и телекоммуникационная сфера.
Телекоммуникационные компании демонстрируют завидную дивидендную прибыльность — более 7 процентов. Средняя прибыльность сферы недвижимого имущества равняется практически 4 процентам, энергетики — более 3 процентов.
Отдельно упомянуть можно сферу ЖКХ. Предприятия из этого сектора считаются малоизвестными для множества инвесторов, но при этом демонстрируют дивидендную прибыльность на уровне более 3.5 процентов. При этом сфера зарубежного ЖКХ незначительно связана с биржевой динамикой, поэтому такой вариант выбирают инвесторы, опасающиеся снижение стоимости на фондовых рынках. Можно отметить акции таких предприятий FirstEnergy и AES — они обладают прибыльностью по дивидендам выше 4 процентов.
Корпорации, непрерывно увеличивающие величину дивидендов, называются дивидендными аристократами. Отнюдь не каждая корпорация может повышать собственные дивиденды в течение двадцати пяти 25 лет и более. Поэтому лишь приблизительно десять процентов компаний из S&P500 на сегодняшний день считаются дивидендными аристократами.

Воспользуйтесь специализированными сайтами

Чтобы оценить прибыльность дивидендов можно воспользоваться известными финансовыми медиаресурсами наподобие Yahoo finance. Они указывают по всем акциям величину планируемого дивиденда, дату дивидендной выплаты и другие важные параметры. Большой популярностью пользуется сегодня веб-ресурс dividend.com — на этом сайте представлены рейтинговые оценки акций относительно их привлекательности в плане выплат по дивидендам.

Убедитесь, что между странами подписано налоговое соглашение

Если инвестор — гражданин одного государства, но выполняет операции с активами, зарегистрированными в другом государстве, то ему придется платить налоговые платежи сразу в двух странах. Чтобы избежать подобного двойного налогообложения, между определенными государствами заключены специальные соглашения. В этом случае инвестор будет платить налог лишь в государстве, где он приобретает акции для дивидендов.

Диверсифицируйте риски

Когда акции покупаются в целях получения дивидендов, то чтобы сформировать доходный портфель, нужно постараться диверсифицировать свои риски. Для этого следует приобретать акции корпораций из различных секторов экономики. Задача такого портфеля — сохранить средства, которые вложены. Это позволит защитить их от инфляционных процессов и резких изменений на фондовых рынках.
В частности, в портфель с дивидендами можно включить ценные бумаги Chevron, AES и AT&T как компаний секторов с наиболее высокой прибыльностью. Также необходимо прикупить акции компаний из иных секторов, но выплачивающих неплохие дивиденды. Этим могут похвастаться Blackstone с одной из лучших прибыльностью больше 11 процентов. Заодно, чтобы диверсифицировать портфель, следует приобрести бумаги IBM и UPS — у них устойчивый бизнес и дивидендная рентабельность более 3 процентов.

Варианты получения дивидендов

Для инвесторов доступными являются два основным способа получения дивидендов.
Если вы действуете через брокера, то зачисление средств происходит на ваш счет. В таком случае корпорация незамедлительно вычтет налоговый платеж. А вот ожидать, когда поступят дивиденды, придется от одной до трех недель. Можно отметить, что брокер считается налоговым агентом. Потому все налоги автоматическим образом оплачиваются при выводе дивидендов. Также придется заплатить и вознаграждение самому брокеру.
Если вы действуете самостоятельно, то возможно зачислить дивиденды через банковское отделение, на свою банковскую карточку и даже получить средства с помощью отправления на почте. В таком случае о налоговых платежах понадобится позаботиться самостоятельно.

Налог с дивидендов

Система налогового обложения относительно инвесторов из других государств практически во всех странах предполагает для них более высокие ставки по сравнению со своими гражданами. Это еще может усиливаться процедурой двойного налогового обложения, когда необходимо уплачивать налоговые платежи на дивиденды согласно законодательным нормам обеих юрисдикций — в государстве ведения коммерческой деятельности и в государстве проживания.
Многие сегодня инвестируют в акции американских корпораций инвесторов, так как в США не установлено двойное налогообложение для российских граждан. В Америке налог с дивидендов оплачивается в IRS — налоговую службу. Здесь налоговая ставка с дивидендов для российских физических лиц почти по всем акциям равняется 10 процентам. Однако иногда (акции вида REIT для инвестиций в  недвижимое имущество) придется платить по ставке 30%.
Следует учитывать, что когда ваш брокер работает на иностранной площадке через иностранного брокера, то ему нужен статус QI, который позволяет самостоятельно выполнять расчет нужных налогов с дивидендов. Или брокеры должны обмениваться сведениями о том, какие инвесторы и в каком размере обладают акциями, по которым назначены дивидендные выплаты. В противном случае дивиденды придется платить в соответствии со ставкой, применяемой к юрисдикции брокера, или по предельной ставке (30 процентов).

Подробнее о том как снизить налоговую базу на дивиденды не резиденту физическому лицу можно посмотреть в видео ниже.